纳税筹划的方法与建议

更新时间:2019-05-16 10:39:10

大数据时代企业改进纳税筹划的具体建议


(一)逐步提升纳税筹划的专业性与规范性

企业更好进行纳税筹划需要逐步提升相关工作开展的专业性与规范性,并借助更为规范的纳税筹划工作开展将这一工作开展中具备的积极影响充分释放出来。提升纳税筹划规范性的关键在于培养一支专业的纳税筹划工作开展团队,企业可以在财务部门内抽调一些对纳税筹划和企业税务处理知识较为了解的人员作为团队成员构成。在此基础上,企业需要定期对纳税筹划工作实际负责人员进行专业技能相关的培训,从而使得具体的纳税筹划工作在开展上更为具有条理性,规范性以及专业性。企业也需要结合纳税筹划工作实际开展需要进行纳税筹划制度的确立,并将纳税筹划工作开展的权责关系、一般内容与原则等予以细化,从而借助具体的工作制度指导不同层面的工作正常开展。

(二)提升纳税筹划的实际范围

企业进行的纳税筹划应当是一种全方位的纳税筹划,单纯从一个层面或几个层面进行纳税筹划会导致纳税筹划在开展上的效用无法充分显现出来。建议企业进行纳税筹划工作开展的重新布局,并基于税务成本控制的视角将生产性活动,销售性活动,资本融通性活动等都纳入到税收筹划的范围之中。不仅如此,企业还需要运用动态思维对纳税筹划工作的开展进行审视,从而进行纳税筹划工作开展资源的重新划分,确保较为重点的工作可以正常开展。在纳税筹划的实际范围得到了较好的扩大后,企业则要进行纳税筹划工作开展内部环境的重塑,从而从更多地层面进行相关工作开展中局限性的消除,并为企业在未来一段时间里进行的纳税筹划工作开展进行具体规划,增强相关工作开展的前瞻性。

(三)多元化纳税筹划方式方法

企业所选择及应用的纳税筹划方式方法会对最终纳税筹划成效取得产生直接影响,更好进行纳税筹划自然要在方式方法端进行调整。建议企业不断对现有的纳税筹划方式方法的有效性进行评估,一旦发现现有纳税筹划方式方法实际效用较低,其便需要进行纳税筹划方式方法的调整和改进。会计电算化技术当前已经十分成熟,围绕会计数据和财务数据进行纳税筹划时,相关人员可以对会计电算化相关技术以及电子计算机进行较好应用。不仅如此,企业也可以将一些生产经营性活动进行分割,从而在降低纳税筹划工作开展压力的同时提升纳税筹划工作开展效率。借助纳税筹划方式方法的多元,企业可以在纳税筹划工作开展上具有更多的现实选择,这也能够帮助企业更为顺利地进行相关工作开展。

(四)注重纳税筹划风险的防范

纳税筹划具有一定的风险性,很多企业在进行纳税筹划时忽略了这一点也导致相关风险爆发的可能性较高,新时期,企业在进行纳税筹划时则需要对相关风险进行抵御和防范。具体来说,企业内纳税筹划工作负责人员应当加强对税法和会计准则的研读,确保相关工作的开展在法律框架内进行。由于不同行业以及不同经济业务开展所适用的税率不尽相同,税务改革不断深化下,税法上也时常会出现不同的变化。这一状态下,加强对税法及相关规定的研读和掌握便成了有效降低纳税筹划风险的良好选择。依托时间轴对企业纳税筹划工作开展状况进行风险评估同样是一种有效策略,企业可以通过定期进行风险评估及反馈的方式发现纳税筹划中的风险隐患并进行解决,这也能对相关风险进行较好控制。


企业纳税筹划工作开展重点带有的一些局限性需要得到对应改进,而改进的策略也要结合纳税筹划开展中存在的问题来进行。新时期,企业纳税筹划工作开展上的内外部环境处于不断变化之中,企业管理层以及财务部门等纳税筹划工作开展中主体也要对纳税筹划工作的开展进行重新规划与思考。但无论在什么模式下或借用什么样的方式方法进行纳税筹划,企业都需要坚持从实际出发的基本原则,避免不当的纳税筹划尝试对企业经营发展产生负面影响。


no cache
Processed in 0.312693 Second.